El lavado de dinero ha sido un problema generalizado con el que los bancos y las instituciones financieras han tenido que lidiar durante décadas. A pesar de sus mejores esfuerzos, el problema persiste y es un gran desafío que estas instituciones aún enfrentan para reducir las actividades delictivas. Con la naturaleza siempre cambiante de los esquemas de lavado de dinero y con la aparición de criptografía, se vuelve aún más difícil para las agencias de aplicación de la ley identificar y procesar a los delincuentes.

En este artículo, analizaremos qué es AML, cómo las empresas e instituciones implementan tales medidas y por qué son tan importantes.

¿Qué es AML? ¿Por qué es importante AML?

El anti-lavado de dinero (AML) se refiere al marco legal para detectar y prevenir el uso de fondos obtenidos a través de medios ilegales. AML incluye las medidas que las empresas financieras deben tomar para garantizar que sus clientes no usen sus servicios para lavar dinero.

El problema del lavado de dinero y otras actividades ilegales se toma muy en serio los reguladores financieros. Esto significa que los efectos de las reglas de AML se sienten en casi todas las interacciones de una institución financiera con sus clientes, incluso si, en teoría, solo se aplican a tipos específicos de transacciones.

El Grupo de Tarea de Acción Financiera (FATF) es la organización internacional que regula los requisitos de AML. Esta organización se estableció en 1989 como un esfuerzo colectivo de países y organizaciones de todo el mundo para abordar el lavado de dinero. Desde entonces, ha crecido en alcance para incluir medidas para evitar el financiamiento terrorista después de los ataques del 11 de septiembre. Los esfuerzos de FATF han jugado un papel importante en frenar el flujo de fondos adquiridos ilegalmente.

¿Por qué es tan importante AML? AML es una parte crítica de salvaguardar el sistema financiero del abuso y la protección de su integridad. Al evitar que los delincuentes usen el sistema financiero para lavar el dinero, AML ayuda a reducir el crimen y proteger a los consumidores. También ayuda a garantizar que las empresas respetuosas de la ley puedan competir en un campo de juego nivelado.

¿Cómo funciona el lavado de dinero?

El lavado de dinero es un delito complejo que implica la conversión de fondos obtenidos ilegalmente en activos imposibles de rastrear. Es una práctica que ha sido empleada por delincuentes durante siglos y todavía se usa ampliamente hoy para disfrazar el origen de las ganancias mal obtenidas y hacerlos parecer legítimos.

El lavado de dinero, que se estima que constituye entre el dos y el cinco por ciento del producto interno bruto del mundo Según el Fondo Monetario Internacional (FMI), es un delito grave que tiene implicaciones económicas de largo alcance. Esta actividad ilegal permite a los que participan en delitos como la corrupción, la evasión fiscal, el robo, el tráfico de drogas y el contrabando migrantes para obtener los beneficios sin consecuencias. Las regulaciones AML no solo ayudan a prevenir el robo de recursos económicos muy necesarios en los países, sino que también protegen la estabilidad económica general.

¿Cómo los criminales lavan el dinero?

El proceso en sí consta de tres etapas:

La primera etapa es la colocación. Esto implica la introducción de fondos “sucios” o ilegales en el sistema financiero, a menudo a través de empresas basadas en efectivo. El objetivo es trasladar el dinero de su fuente a áreas más difíciles para que la aplicación de la ley rastree. En algunos casos, esto podría implicar el uso de monedas digitales como Bitcoin para ocultar el origen de los fondos.

La segunda etapa es capas. Esto implica mover los fondos para dificultar el rastreo. Se pueden utilizar técnicas como transferencias bancarias, mulas de dinero y compañías de shell para oscurecer la fuente y el destino de los fondos. También es común que los delincuentes usen múltiples cuentas en diferentes instituciones financieras, lo que dificulta la detección. La última etapa es la integración. Esto implica reintroducir el dinero “sucio” en la economía mediante el uso de inversiones legales como acciones y bonos o simplemente gastarlo en artículos de lujo como automóviles y bienes raíces. El objetivo de esta fase es dificultar la prueba de que los fondos son de origen ilegal.

¿Cómo se detecta el lavado de dinero?

Para combatir efectivamente el lavado de dinero, las empresas y las instituciones financieras primero deben identificar actividades sospechosas para evitar que ocurra. Para hacer esto, practican conocimientos de sus clientes (KYC) y procedimientos de diligencia debida del cliente (CDD).

Conozca a su cliente

KYC es un proceso por el cual los bancos y otras instituciones financieras verifican la identidad de sus clientes. Los procedimientos de KYC generalmente incluyen la recopilación de documentación como una licencia de conducir o pasaporte, así como verificar el nombre y la dirección del cliente.

Diligencia debida del cliente

Las instituciones financieras deben realizar CDD como parte de sus procedimientos de KYC. Este paso implica verificar la identidad de los clientes potenciales y los propietarios beneficiosos, así como monitorear cualquier transacción que realicen para detectar actividades sospechosas. Al implementar CDD, las instituciones financieras pueden evaluar y gestionar mejor el riesgo asociado con hacer negocios con ciertos clientes.

Componentes del programa AML

Para combatir efectivamente el lavado de dinero, las empresas y las instituciones financieras primero deben identificar actividades sospechosas para evitar que ocurra. Para lograr esto, las empresas practican procedimientos de Conozca a su Cliente (KYC) y de Diligencia Debida del Cliente (CDD), ambos esenciales dentro de un programa AML efectivo.

Conozca a su cliente

KYC es un proceso por el cual los bancos y otras instituciones financieras verifican la identidad de sus clientes. Los procedimientos de KYC generalmente incluyen la recopilación de documentación como una licencia de conducir o pasaporte, así como verificar el nombre y la dirección del cliente.

Diligencia debida del cliente

Las instituciones financieras deben realizar CDD como parte de sus procedimientos de KYC. Este paso implica verificar la identidad de los clientes potenciales y los propietarios beneficiosos, así como monitorear cualquier transacción que realicen para detectar actividades sospechosas. Al implementar CDD, las instituciones financieras pueden evaluar y gestionar mejor el riesgo asociado con hacer negocios con ciertos clientes. Componentes del programa AML La Ley de secreto bancario (BSA), que es una ley federal de los Estados Unidos que requiere que las instituciones financieras ayuden al gobierno a combatir el crimen al mantener registros de transacciones monetarias e informar actividades sospechosas, Identifica cinco” pilares “de cumplimiento clave de AML:

1. Un oficial de cumplimiento

BSA requiere que las instituciones financieras contraten a un oficial de cumplimiento de AML que tenga conocimiento sobre su industria, experimente en la gestión de procesos regulatorios y capaz de abordar cualquier problema de cumplimiento que surja. Tal persona también debería poder explicar de manera efectiva la importancia del cumplimiento para los miembros del personal para evitar que lo consideren como un obstáculo para ser trabajado.

2. Políticas internas

Las instituciones financieras deben desarrollar políticas internas integrales para garantizar el monitoreo exitoso e informes de actividades sospechosas. FinCen proporciona plantillas para el formulario CDD, así como otros formularios de la Ley de secreto bancario, mientras que FINRA ofrece plantillas para programas AML, incluidos ejemplos de texto, instrucciones, reglas relevantes y otros recursos.

Las empresas deben integrar soluciones como la verificación de identidad del cliente y los sistemas automatizados basados ​​en la nube para examinar rápidamente a los clientes y detectar posibles actores maliciosos antes de que se pueda causar daños. Además, se deben realizar evaluaciones periódicas para garantizar el cumplimiento de las regulaciones de AML.

Juntas, estas herramientas permiten a las empresas desarrollar políticas AML apropiadas y efectivas.

3. Programa de capacitación para empleados

Las empresas financieras tienen la responsabilidad de garantizar que sus empleados estén familiarizados con las leyes y regulaciones de prevención de lavado de dinero bajo BSA. Para hacer esto, las empresas deben crear programas de capacitación basados ​​en tendencias actuales y preocupaciones comunes, como grandes transacciones, datos personales sospechosos o comportamiento de cuenta impar. Además, la capacitación de actualización debe administrarse cada pocos meses para reafirmar el cumplimiento adecuado de AML entre el personal.

4. Pruebas y auditorías independientes

Las pruebas de terceros y la auditoría de un programa de cumplimiento de AML son esenciales para asegurar la alineación con las obligaciones de BSA. No solo ayuda a identificar posibles puntos débiles, sino que también proporciona una confirmación independiente de que se ha llevado a cabo la debida diligencia, lo que ayuda a demostrar un enfoque proactivo para el cumplimiento. Las pruebas y la auditoría externas deben programarse regularmente para mantenerse al tanto de cualquier cambio o actualización que pueda ocurrir.

5. Evaluación de riesgo en profundidad (regla de diligencia debida del cliente)

Según la regla de diligencia debida del cliente, las empresas deben identificar y autenticar a sus clientes, así como monitorear sus actividades, para detectar cualquier transacción sospechosa.

Conclusión

Las regulaciones de AML son una herramienta esencial para mantener la seguridad financiera y la estabilidad económica en todo el mundo. Al mantenerse al día con los requisitos legales en constante cambio, los bancos y las empresas pueden garantizar que mantengan procedimientos efectivos contra el lavado de dinero para evitar que los delincuentes oculten sus transacciones ilegales. Con los continuos esfuerzos para mantenerse a la vanguardia del juego y mantener sus programas AML actualizados, las instituciones financieras tienen la responsabilidad de garantizar una economía y seguridad saludables para todos.